Una de las preguntas más frecuentes entre los clientes autónomos de Ofidem es la manera de beneficiarse de las deducciones fiscales por la contratación de un seguro médico en autónomos, ya sea para uno mismo o para los trabajadores de su empresa.
Por eso, hemos decidido redactar este post, ofreciendo una guía detallada sobre las deducciones disponibles en seguros de salud para autónomos, los límites permitidos y la documentación necesaria para validar estas deducciones ante la AEAT. Esperamos ofrecerte todo lo que necesitas saber para aprovechar al máximo las oportunidades fiscales y reducir tu carga tributaria como autónomo.
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¿Puedo desgravarme el seguro médico si soy autónomo?
La respuesta es sí: los autónomos tienen la posibilidad de desgravar las primas de su seguro médico, representando una valiosa oportunidad para reducir la carga fiscal. Esta posibilidad está regulada y detallada en la Ley 35/2006 del IRPF, donde se establecen las bases para este tipo de deducciones fiscales.
Además de las deducciones individuales, el marco fiscal proporciona beneficios significativos para toda la familia del autónomo. Específicamente, no solo se beneficia el autónomo, sino también cada miembro de su familia, incluyendo su cónyuge y los hijos menores de 25 años que residan en el domicilio familiar.
¿Cuáles son las deducciones para autónomos para el seguro de salud?
Según la normativa actual, las deducciones para autónomos sobre el seguro de salud alcanzan hasta 500 euros anuales por las primas pagadas a su seguro médico. En el caso de los familiares, las desgravaciones son también de hasta 500 euros por las primas de su seguro médico individual. En casos donde algún miembro de la familia tenga reconocida una discapacidad, la deducción permitida asciende a 1.500 euros. Esto significa que, bajo las condiciones adecuadas, la cantidad total que una familia puede deducirse por el seguro de salud puede alcanzar hasta los 4.500 euros anuales.
Para todo ello, es fundamental que los autónomos conserven tanto la póliza del seguro de salud como los recibos bancarios de las primas abonadas. Estos documentos son esenciales para acreditar ante la Agencia Tributaria dichos gastos como fiscalmente deducibles.
Deducciones para trabajadores de la empresa con seguro médico
Además de los beneficios para autónomos, las empresas también encuentran ventajas fiscales sobre el pago de seguros médicos para sus trabajadores. Aquellos gastos que las empresas destinan a pagar el seguro médico de sus empleados pueden deducirse al tributar por el Impuesto de Sociedades.
De manera similar, los trabajadores de una empresa que dispongan de un seguro médico proporcionado por su compañía también pueden beneficiarse fiscalmente. Este beneficio se aplica siempre que el seguro médico sea parte de su remuneración salarial. Es decir, si la empresa incluye el seguro médico como un componente del salario del trabajador, el coste del seguro puede desgravarse en la declaración de la renta del empleado hasta un límite de 500 euros. Cualquier cantidad que exceda ese límite tendrá que ser tributada como rendimiento en especie.
Otros seguros que puede desgravarse un autónomo
Además de las ventajas fiscales asociadas a la deducción del seguro de salud que hemos detallado anteriormente, los autónomos también pueden beneficiarse de deducciones en otras pólizas de seguros. Estos incluyen:
- Seguro de vida: Los autónomos pueden desgravar hasta 500€ de la prima de un seguro de vida, ya sea un seguro de vida-riesgo o un seguro de vida-ahorro.
- Seguro de coche: Si se puede demostrar que el vehículo se utiliza para actividades laborales, los autónomos pueden deducir hasta el 100% de la prima de su póliza de coche.
- Seguro de hogar: Si la vivienda habitual también sirve como lugar de trabajo, los autónomos pueden deducir las primas del seguro de hogar de manera proporcional al espacio que se utilice para su actividad laboral.
- Seguro de Responsabilidad Civil: Esta póliza es completamente deducible para los autónomos, siempre y cuando la cobertura esté directamente vinculada a la actividad profesional que realizan.
Como siempre te decimos, es aconsejable ponerte en manos de expertos en fiscalidad para asesorarte y realizar por ti las gesiones necesarias en este tipo de aspectos de tu empresa. En Ofidem podemos ayudarte. Además, disponemos de una amplia oferta para la contratación de seguros para empresas.
